”ニーサ（NISA）とつみたてNISA（積立NISA）の違いとメリット比較”

１．ニーサ（NISA）とつみたてNISA（積立NISA）の共通メリット

●ニーサ（NISA）とつみたてNISA（積立NISA）のメリット
売却などした時の売却益（譲渡益）や分配金の運用益が非課税。
投資から得られた利益に対して、20.315%の税金（所得税＋住民税＋復興特別所得税）が非課税。

例）
投資信託を運用して100,000円の利益が出た場合。
この場合、20,315円（＝100,000円×20.315%）の税金を支払うことになり、実際手元に残るのは79,685円です。
ニーサ（NISA）とつみたてNISA（積立NISA）を活用すれば、20,315円税金を支払う必要がありません。

２．ニーサ（NISA）とつみたてNISA（積立NISA）の違いとメリット比較

２-１.ニーサ（NISA）とつみたてNISA（積立NISA）の違い
● ニーサ（NISA）
①新規に投資できる期間：10年間（2014年～2023年）
②非課税となる期間：投資した年から最長5年間（ロールオーバーを利用して最大10年間）
③年間投資上限額：120万円
④累計非課税投資上限額：600万円
⑤投資対象商品：上場株式(ETF、REIT含む)、投資信託
⑥投資方法：一括買付、積立
⑦資産の引き出し：いつでも引き出せる
⑧損益通算、繰越控除：できない
⑨金融機関の変更：年単位であれば可能
⑩対象年齢：20歳以上の日本人

●つみたてNISA（積立NISA）
①新規に投資できる期間：20年間（2018年～2037年）
②非課税となる期間：投資した年から最長20年間
③年間投資上限額：40万円
④累計非課税投資上限額：800万円
⑤投資対象商品：金融庁が定めた基準を満たす投資信託・ETF
⑥投資方法：定期かつ継続的方法による積立のみ
⑦資産の引き出し：いつでも引き出せる
⑧損益通算、繰越控除：できない
⑨金融機関の変更：年単位であれば可能
⑩対象年齢：20歳以上の日本人

２-２.ニーサ（NISA）とつみたてNISA（積立NISA）の比較
①つみたてNISAは（積立NISA）「積立投資専用のNISA」
・ニーサ（NISA）では、まとまった金額を一括で投資することも、積立で投資することもできますが、つみたてNISA（積立NISA）では、定期かつ継続的方法による積立投資のみ認められていて、購入の頻度は、「毎日」「毎週」「毎月」「年2回のボーナスのみ」などです。
・金融機関によより、積み立て頻度の選択肢は違います。
②非課税で投資できる期間と上限金額が違う
・非課税期間はニーサ（NISA）は5年間でつみたてNISA（積立NISA）は20年間。
・投資非課税上限金額はニーサ（NISA）は、年間120万円までで、つみたてNISA（積立NISA）は年間40万円。
③投資対象となる金融商品が違う
・NISAでは、上場株式、ETF、REIT、投資信託が対象で、つみたてNISAは金融庁が「長期」「積立」「分散」投資に適していると判断した投資信託・ETFに限定。

２-３.ニーサ（NISA）とつみたてNISA（積立NISA）のそれぞれのメリット
●ニーサ（NISA）
・ニーサ（NISA）NISAは年間の投資上限額が多く一括で投資ができる
・投資対象商品が幅広いので、投資経験者にとってはメリットが大きい
●つみたてNISA（積立NISA）
・年間の投資上限額がNISAと比べて少ない
・非課税期間が長く、値動きと上手く付き合うための「長期」「積立」「分散」投資に向いている制度なので、投資初心者に馴染みやすい。
・つみたてNISAは金融庁が厳選した投資信託・ETFのみ投資対象
少しでもお役にたてれば嬉しいです！